Hazine ve Maliye Bakanlığı, para transferlerinde kayıt dışılığı önlemek ve uluslararası finansal standartlara uyumu sağlamak amacıyla yeni bir düzenleme üzerinde çalışıyor. Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından hazırlanan tebliğ taslağı, 200 bin TL ile 20 milyon TL arasındaki para hareketlerine yönelik açıklama ve beyan zorunlulukları getiriyor.
200 Bin TL – 2 Milyon TL Arası: Açıklama Mecburiyeti
Yayımlanan taslağa göre, finansal kuruluşlar aracılığıyla yapılan EFT, havale ya da nakit işlemleri 200 bin TL ile 2 milyon TL arasında olan müşteriler, işlem sırasında en az 20 karakterden oluşan açıklama yazmak zorunda olacak. Özellikle “diğer”, “bireysel ödeme” gibi genel ifadeler tercih edilirse, bu açıklama şartı devreye girecek.
2 Milyon TL Üzeri: Beyan Formu Devreye Girecek
İşlem tutarının 2 milyon TL’yi aştığı durumlarda müşteriden “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurması talep edilecek. Formda işlemin nedeni açık bir şekilde belirtilmek zorunda. Genel ifadelerle yetinilmesi halinde yine minimum 20 karakterlik açıklama istenecek. Ayrıca işlemle ilgili dayanak belgelerin sunulması gerekecek.
20 Milyon TL’yi Aşan İşlemlerde Kaynak Belirtilecek
Taslağın en dikkat çeken maddelerinden biri ise 20 milyon TL üzerindeki işlemlerle ilgili. Bu tutarın üzerinde gerçekleştirilecek havale, EFT ya da nakit işlemlerinde yalnızca beyan değil, aynı zamanda fonun kaynağına dair detaylı açıklama yapılması da zorunlu olacak. Finansal kuruluşlar bu formların eksiksiz doldurulmasından ve dayanaklarının eklenmesinden sorumlu olacak.
Yürürlük Tarihi: 1 Ocak 2026
Hazine ve Maliye Bakanlığı tarafından kamuoyuyla paylaşılan MASAK Genel Tebliği Taslağı’nın 1 Ocak 2026 itibarıyla yürürlüğe girmesi hedefleniyor. 18 Ağustos 2025 tarihine kadar görüş ve öneriler, gorus@masak.gov.tr adresine iletilebilecek. Bu süreçte düzenlemenin kapsamı ve detayları kamuoyundan gelecek katkılarla şekillendirilecek.